Hiểu về Thuế OASDI: Những điều mọi người kiếm tiền cần biết

Nếu bạn từng nhận lương, bạn đã chứng kiến mê cung các khoản khấu trừ bí ẩn làm giảm số tiền thực sự bạn mang về nhà. Trong số các khoản mục này có một khoản ảnh hưởng gần như đến mọi người lao động Mỹ: thuế OASDI. Nhưng chính xác thì thuế này là gì, và tại sao nó lại quan trọng đối với bạn? Hiểu rõ về thuế OASDI là điều cần thiết vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến an ninh hưu trí và tương lai tài chính của bạn.

Những điều cơ bản: Thuế OASDI và lương của bạn

Thuế OASDI viết tắt của Thuế Bảo hiểm Người cao tuổi, Người sống sót và Người tàn tật—một khoản khấu trừ trên lương của liên bang nhằm tài trợ cho chương trình An sinh Xã hội. Khác với thuế thu nhập, mà một số người có thu nhập thấp có thể tránh được, thuế OASDI bị trừ từ thu nhập của bạn bắt đầu từ đô la đầu tiên, bất kể mức thu nhập của bạn là bao nhiêu.

Khi nhà tuyển dụng trừ khoản này khỏi lương của bạn, họ đang thu tiền thay mặt chính phủ liên bang để hỗ trợ các khoản trợ cấp An sinh Xã hội. Hệ thống này đã tồn tại nhiều thập kỷ và ảnh hưởng đến gần như tài chính của mọi người lao động.

Tỷ lệ thuế và cách tính: Thuế OASDI hoạt động như thế nào

Cấu trúc thuế OASDI hiện tại khá đơn giản, mặc dù số tiền có thể trông khá lớn. Các nhà tuyển dụng phải khấu trừ 6.2% tiền lương của nhân viên và nộp lại cho chính phủ liên bang. Nhưng đây là điểm đặc biệt: họ còn phải đóng thêm 6.2% từ nguồn của chính mình, tương đương với phần đóng của nhân viên.

Đối với những người tự doanh, phép tính sẽ khác. Vì bạn vừa là nhân viên vừa là chủ doanh nghiệp, bạn phải trả cả hai phần—từ đó tỷ lệ thuế OASDI hiệu quả là 12.4%. Tuy nhiên, luật thuế cung cấp một số ưu đãi: người tự doanh có thể khấu trừ phần của chủ doanh nghiệp trong thuế OASDI, giúp họ cân bằng hơn với các nhân viên truyền thống về tổng gánh nặng thuế.

Hệ thống hai mức này đã duy trì phần lớn kể từ những năm 1990, phản ánh chính sách ổn định của chính phủ về tài trợ An sinh Xã hội.

Giới hạn thu nhập và trách nhiệm thuế OASDI của bạn

Một đặc điểm quan trọng của thuế OASDI là nó không áp dụng vô thời hạn cho toàn bộ thu nhập của bạn. Mỗi năm, chính phủ thiết lập mức tối đa dựa trên lương để tính thuế OASDI. Ngưỡng này điều chỉnh hàng năm để phù hợp với lạm phát và tăng trưởng lương trong nền kinh tế.

Đối với những người có thu nhập vượt quá giới hạn này, lợi thế là không bị khấu trừ thêm thuế OASDI sau khi vượt quá giới hạn. Tuy nhiên, những người làm nhiều công việc đôi khi gặp phải rắc rối: nếu tổng lương từ các nhà tuyển dụng khác nhau vượt quá giới hạn hàng năm, mỗi nhà tuyển dụng có thể vô tình khấu trừ quá mức thuế OASDI.

Tin vui là gì? Bạn không bị mắc kẹt với khoản trả thừa. Tờ khai thuế thu nhập của bạn có các điều khoản để yêu cầu hoàn lại phần thuế OASDI bị khấu trừ quá mức, giúp bạn thu hồi phần đã trả thừa qua khoản hoàn thuế.

Thuế OASDI chuyển thành lợi ích như thế nào

Thuế OASDI bạn trả không chỉ biến mất vào một hố đen của chính phủ—nó trực tiếp quyết định khả năng đủ điều kiện nhận các khoản trợ cấp An sinh Xã hội của bạn. Để đủ điều kiện nghỉ hưu, tàn tật hoặc nhận trợ cấp người sống sót, bạn phải tích lũy đủ lịch sử làm việc và tín chỉ thu nhập, tất cả đều được ghi nhận qua các khoản đóng thuế OASDI.

Hệ thống hoạt động dựa trên mô hình dựa trên tín chỉ. Đối với trợ cấp hưu trí, hầu hết người lao động hướng tới việc kiếm đủ 40 tín chỉ, mục tiêu có thể đạt được trong khoảng 10 năm làm việc toàn thời gian. Trợ cấp tàn tật đôi khi có thể nhanh hơn, tùy thuộc vào tuổi tác và hoàn cảnh của bạn khi gặp tật. Trợ cấp người sống sót theo một con đường khác: ngay cả các thành viên gia đình chưa từng đóng thuế OASDI cũng có thể đủ điều kiện nhận các khoản thanh toán hàng tháng, dựa trên lịch sử làm việc của người đã khuất.

Thiết kế này tạo ra một lợi ích kép: bạn góp phần vào an ninh tương lai của chính mình trong khi đồng thời hỗ trợ một chiếc lưới an toàn cho người phụ thuộc và các thành viên gia đình tàn tật.

Tương lai của thuế OASDI: Những thách thức phía trước

Dù có tầm quan trọng, thuế OASDI đang đối mặt với những áp lực tiềm năng. Một số chuyên gia chính sách và quan chức chính phủ đã đặt câu hỏi liệu mức 6.2% hiện tại của người lao động có đủ để giữ cho Quỹ An sinh Xã hội tồn tại qua thế kỷ 21 hay không. Các Ủy viên Quỹ An sinh Xã hội đã đề xuất tăng thuế OASDI lên khoảng 7.5% để cung cấp nguồn tài chính cần thiết duy trì các khoản trợ cấp đầy đủ trong 75 năm tới.

Nếu không có những tăng trưởng này, các nhà hoạch định chính sách cảnh báo rằng có thể cần giảm các khoản trợ cấp để duy trì sự ổn định tài chính của chương trình. Tuy nhiên, sự miễn cưỡng chính trị trong việc tăng thuế OASDI vẫn còn mạnh mẽ, vì những thay đổi về mức này bị xem là gây tranh cãi.

Các dự báo hiện tại ước tính chính phủ còn đến giữa những năm 2030 để thực hiện các giải pháp trước khi các điều chỉnh tự động về trợ cấp trở thành bắt buộc. Thời gian này cung cấp cho các nhà lập pháp Washington một khoảng trống, dù ngày càng thu hẹp, để giải quyết vấn đề. Cho đến lúc đó, tỷ lệ thuế OASDI có khả năng sẽ giữ nguyên, tiếp tục ở mức 6.2% như đã tồn tại hơn ba thập kỷ. Chỉ khi nào có sự đồng thuận chính trị về sự cần thiết của sự thay đổi, cải cách thuế OASDI mới có khả năng trở thành hiện thực.