Bạn có nên đăng ký FSA không? Hướng dẫn quyết định đầy đủ

Khi xem xét gói phúc lợi của nhà tuyển dụng, một lựa chọn đáng cân nhắc kỹ lưỡng là FSA—tài khoản chi tiêu linh hoạt có thể giảm đáng kể chi phí chăm sóc sức khỏe của bạn. Nhưng trước khi quyết định đăng ký, đáng để hiểu rõ những gì tài khoản này có thể và không thể làm, cũng như liệu nó có phù hợp với tình hình sức khỏe cá nhân và thói quen tài chính của bạn hay không.

Nhiều nhân viên bỏ qua FSA hoặc vội vàng đăng ký mà chưa hiểu rõ cách hoạt động của nó. Quyết định tham gia FSA không phải là một khuôn mẫu chung cho tất cả; nó phụ thuộc phần lớn vào chi phí y tế dự đoán trước của bạn và kỷ luật trong chi tiêu hàng năm. Làm đúng, bạn sẽ tận hưởng tiết kiệm thuế thực sự. Làm sai, bạn có thể mất tiền vào các quy tắc nghiêm ngặt của tài khoản về việc sử dụng hoặc mất tiền.

Hiểu rõ những gì FSA mang lại

FSA, còn gọi là sắp xếp chi tiêu linh hoạt, là một tài khoản lợi ích trước thuế được thiết kế để chi trả các khoản chi hợp lệ về y tế, nha khoa và thị lực. Cách hoạt động như sau: bạn quyết định số tiền đóng góp hàng năm trong kỳ đăng ký mở của nhà tuyển dụng, và số tiền đó sẽ bị trừ từ lương của bạn trước khi tính thuế thu nhập. Điều này làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, giúp bạn tiết kiệm thuế trên số tiền bạn sẽ chi cho chăm sóc sức khỏe dù sao đi nữa.

Nhà tuyển dụng của bạn cũng có thể đóng góp vào tài khoản của bạn như một phần của gói phúc lợi. Khi bạn phát sinh các chi phí y tế đủ điều kiện, bạn thường có thể sử dụng thẻ ghi nợ do nhà tuyển dụng cung cấp hoặc nộp hóa đơn để được hoàn tiền. Sự linh hoạt còn mở rộng đến việc chi trả không chỉ cho chính bạn mà còn cho vợ/chồng, người phụ thuộc bạn khai trên tờ khai thuế, và con trưởng thành trong kế hoạch bảo hiểm y tế của bạn dưới 26 tuổi tính đến ngày 31 tháng 12.

Ai hưởng lợi nhiều nhất từ việc đăng ký FSA?

Các cố vấn tài chính về chủ đề này không hoàn toàn đồng ý về ai nên đăng ký FSA, điều này cho thấy điều đó quan trọng. Một số chuyên gia cho rằng những người trẻ, khỏe mạnh có bảo hiểm toàn diện từ nhà tuyển dụng không thấy đủ lợi ích để bù đắp cho sự phức tạp. Như một giám đốc nhân sự tại một công ty quản lý ở Seattle đã nói, những người khỏe mạnh thường gặp chi phí tự trả thấp, nên khôn ngoan hơn là ưu tiên tiết kiệm cho hưu trí thay vì FSA.

Tuy nhiên, các chuyên gia lợi ích khác phản bác rằng hầu hết mọi người đều có một số chi phí y tế dự đoán trước và chưa được hoàn trả—dù đó là khám mắt hàng năm, làm sạch răng, thuốc theo toa hoặc các mặt hàng không cần đơn thuốc mà bạn đã mua. Từ góc nhìn này, FSA là một cách đơn giản để kéo dài giá trị đồng tiền của bạn hơn. Tiền trước thuế đơn giản có sức mua lớn hơn so với tiền rút ra từ lương sau thuế của bạn.

Câu trả lời thực tế: nếu bạn có thể xác định các khoản chi phí y tế cụ thể, lặp đi lặp lại trong năm tới, thì FSA đáng để xem xét. Nếu bạn thực sự không nghĩ ra cách nào để sử dụng tài khoản này, có thể bạn không cần đăng ký.

Cách sử dụng quỹ FSA một cách khôn ngoan

FSA cung cấp phạm vi chi trả rộng hơn nhiều so với nhiều người nghĩ. Bạn không thể dùng tiền FSA để trả phí bảo hiểm, nhưng có thể chi trả cho các khoản đồng thanh toán, đồng chi trả, khoản khấu trừ và thuốc theo toa. Chăm sóc nha khoa và thị lực—bao gồm khám, làm sạch, kính và contact—cũng đủ điều kiện.

Tài khoản còn mở rộng hơn nữa. Theo quy định của IRS, quỹ FSA có thể chi trả cho một danh sách dài các thiết bị và điều trị y tế:

• Thuốc theo toa và insulin
• Vật tư kiểm tra đường huyết
• Thuốc tránh thai và xét nghiệm mang thai
• Máy hút sữa
• Băng bó, nạng và các thiết bị y tế khác
• Châm cứu và chăm sóc chiropractic
• Điều trị tâm thần và tâm lý
• Chương trình cai thuốc lá
• Máy trợ thính và các vật tư liên quan

Cũng có giới hạn. Bạn không thể dùng tiền FSA để trả phí hội viên phòng tập gym, thuốc không cần đơn, vitamin hoặc các thủ thuật thẩm mỹ. Trong một số trường hợp—như chương trình cai thuốc lá hoặc tư vấn chế độ ăn—bạn có thể cần giấy giới thiệu của bác sĩ để đủ điều kiện.

Để có danh sách đầy đủ các khoản chi phí y tế đủ điều kiện theo IRS, hãy tham khảo hướng dẫn chính thức của IRS về các khoản chi y tế được chấp nhận.

Tính toán đóng góp FSA lý tưởng của bạn

Trong kỳ đăng ký mở, bạn cần ước lượng số tiền sẽ đóng góp trong năm. IRS đặt giới hạn hàng năm—hiện tại là 3.200 đô la cho hầu hết nhân viên, nhưng bạn nên xác nhận kế hoạch cụ thể của nhà tuyển dụng. Quan trọng là, bạn chỉ có thể điều chỉnh số tiền đóng góp trong kỳ đăng ký mở hàng năm trừ khi bạn gặp phải một sự kiện cuộc sống đủ điều kiện.

Nếu bạn mới vào lực lượng lao động hoặc mới làm việc tại công ty, hãy tính toán cẩn thận. Xem xét kế hoạch bảo hiểm y tế của nhà tuyển dụng để hiểu rõ các nghĩa vụ đồng thanh toán của bạn. Nếu bạn có tình trạng sức khỏe mãn tính như hen suyễn hoặc tiểu đường, hãy tính đến chi phí thuốc dự kiến của bạn. Đừng quên tính đến các khoản khám nha, chăm sóc mắt và các chi phí dự đoán khác bạn dự kiến tự trả.

Việc xác định đúng số tiền đóng góp rất quan trọng vì FSA hoạt động theo nguyên tắc sử dụng hoặc mất: bất cứ gì còn lại trong tài khoản vào cuối năm sẽ biến mất. Tuy nhiên, nhà tuyển dụng có hai lựa chọn để giảm thiểu thiệt hại này. Một số cho phép nhân viên chuyển khoản tối đa 500 đô la sang năm tiếp theo. Những người khác cung cấp thời gian gia hạn 2,5 tháng sau cuối năm để tiêu hết số dư còn lại. Nhà tuyển dụng của bạn chọn một trong hai—không phải cả hai—vì vậy hãy kiểm tra chi tiết kế hoạch của bạn.

Các quy tắc và giới hạn quan trọng cần biết trước khi đăng ký

Hiểu rõ các quy tắc của FSA giúp tránh những sai lầm tốn kém. Quy tắc sử dụng hoặc mất nghĩa là bạn phải dự đoán cẩn thận nhu cầu hàng năm của mình. Ước lượng quá cao số tiền đóng góp, bạn sẽ mất số tiền không sử dụng được. Ước lượng thấp, bạn sẽ bỏ lỡ các khoản tiết kiệm thuế có thể đã khai.

Cũng nhớ rằng quy định của FSA có thể khác nhau tùy theo nhà tuyển dụng—một số kế hoạch hạn chế hơn so với quy định của IRS. Đó là lý do tại sao việc xem xét kỹ kế hoạch FSA của nhà tuyển dụng là điều cần thiết trước khi đăng ký. Những quy tắc có vẻ tiêu chuẩn tại một công ty có thể không áp dụng tại công ty khác.

Ngoài ra, nếu bạn nghỉ việc giữa chừng, thường bạn không thể tiếp tục đóng góp vào FSA tại nhà tuyển dụng mới nếu họ sử dụng nhà quản lý FSA khác. Lập kế hoạch chuyển đổi cẩn thận và hiểu rõ quy định của kế hoạch giúp bạn tránh những bất ngờ.

Quyết định tham gia FSA của bạn

Để quyết định xem có nên đăng ký FSA hay không, bắt đầu bằng việc kiểm kê các chi phí chăm sóc sức khỏe dự kiến của bạn trong năm tới. Bạn có dự định trả tiền thuốc theo toa định kỳ không? Bạn có cần làm răng hoặc chỉnh sửa thị lực không? Bạn có cần thiết bị y tế hoặc điều trị liên tục không?

Nếu bạn đã xác định các khoản chi tiêu dự kiến từ 500 đô la trở lên, FSA có thể mang lại tiết kiệm thuế đáng kể. Nếu bạn không chắc chắn sẽ tiêu hết số tiền đóng góp, rủi ro mất tiền có thể lớn hơn lợi ích.

Như một giảng viên tài chính cá nhân tại một trường đại học lớn khuyên, hãy dành thời gian đọc kỹ kế hoạch FSA cụ thể của công ty bạn. Các quy tắc quan trọng, và hiểu rõ chúng giúp tránh hối tiếc khi đăng ký. Hãy nhờ bộ phận nhân sự hoặc tư vấn phúc lợi của bạn giúp làm rõ trước khi đăng ký.

Cuối cùng, việc tham gia FSA là quyết định cá nhân dựa trên tình hình sức khỏe, dự kiến chi tiêu và mức độ thoải mái của bạn với các giới hạn của tài khoản. Nhưng đối với những người có chi phí y tế dự đoán trước, đây vẫn là một trong những cách đơn giản nhất để tận dụng tối đa chi tiêu chăm sóc sức khỏe của bạn.