Cách OASDI trên Paycheck của Bạn hoạt động: Những điều bạn cần biết

Khi bạn kiểm tra phiếu lương hoặc mẫu W-2 hàng năm từ nhà tuyển dụng, bạn sẽ nhận thấy một số khoản khấu trừ từ thu nhập gross của mình. Trong số đó có thuế OASDI — một khoản giữ lại từ lương có vẻ bí ẩn lúc ban đầu. Chữ viết tắt này đại diện cho Bảo hiểm Người cao tuổi, Người sống sót và Người tàn tật (Old Age, Survivors, and Disability Insurance), và việc hiểu rõ OASDI trên paycheck của bạn thực sự đại diện cho điều gì là rất quan trọng đối với cả tài chính trước mắt lẫn kế hoạch nghỉ hưu dài hạn của bạn. Thay vì xem đó chỉ là tiền rời khỏi ví của bạn, hãy nghĩ về OASDI như một cơ chế tiết kiệm bắt buộc để tài trợ cho hệ thống bảo hiểm quốc gia hỗ trợ người nghỉ hưu, người tàn tật và các thành viên gia đình còn sống của những người đã qua đời.

Hiểu về Tỷ lệ Thuế OASDI của Bạn và Cách Tính

Cơ chế tính thuế OASDI khá đơn giản nhưng thường bị hiểu sai. Tổng tỷ lệ thuế OASDI vẫn giữ ở mức 12.4% kể từ năm 1990, cho thấy tính nhất quán đáng kể trong cấu trúc tài chính An sinh xã hội của Mỹ. Tuy nhiên, toàn bộ tỷ lệ này không hoàn toàn bị khấu trừ từ paycheck của bạn. Thay vào đó, trách nhiệm này được chia đều giữa bạn và nhà tuyển dụng của bạn. Thuế OASDI trên paycheck của bạn là 6.2% của tiền lương, trong khi nhà tuyển dụng của bạn đóng góp thêm 6.2% thay mặt bạn — một cấu trúc được quy định bởi luật thuế liên bang.

Có một giới hạn quan trọng đối với khoản thuế này, thay đổi hàng năm dựa trên lạm phát tiền lương. Trong năm thuế 2023, bạn chỉ phải trả thuế OASDI trên mức thu nhập lên tới $160,200 — tăng $15,200 so với giới hạn của năm trước là $147,000. Điều này có nghĩa là những người có thu nhập cao không phải trả thuế OASDI trên toàn bộ thu nhập của họ, chỉ trên phần lên tới mức tối đa hàng năm. Đối với phần lớn người lao động, giới hạn này không quan trọng vì thu nhập hàng năm của họ thấp hơn ngưỡng đó, do đó họ chỉ trả OASDI trên 100% tiền lương của mình.

Tại sao Người tự Doanh lại Trả Nhiều Thuế OASDI Hơn

Nếu bạn tự doanh, mối quan hệ của bạn với thuế OASDI khác hoàn toàn so với nhân viên W-2 truyền thống. Gánh nặng này hoàn toàn nằm trên vai bạn vì bạn vừa là chủ doanh nghiệp vừa là nhân viên cùng lúc. Điều này có nghĩa là bạn phải trả toàn bộ 12.4% thuế OASDI trên thu nhập tự doanh ròng của mình qua các khoản tạm tính thuế hàng quý.

Điều tích cực là khi bạn nộp tờ khai thuế hàng năm. Mã số thuế cho phép người tự doanh được khấu trừ một nửa khoản thuế OASDI của họ như một chi phí kinh doanh, giảm tỷ lệ xuống còn 6.2% — phù hợp với phần cuối cùng mà nhân viên thông thường phải gánh. Dù có khoản khấu trừ này, dòng tiền vẫn cảm thấy nặng nề hơn đối với người tự doanh vì họ phải trả toàn bộ 12.4% trước, thay vì bị giữ tự động phần của nhà tuyển dụng.

Phân biệt OASDI với Thuế An sinh Xã hội Tổng thể

Nhiều người thường dùng “Thuế An sinh Xã hội” và “Thuế OASDI” thay thế cho nhau, nhưng chúng không hoàn toàn đồng nghĩa. OASDI đại diện cho các thành phần hưu trí và tàn tật của hệ thống thuế An sinh xã hội, nhưng số tiền thu thuế phục vụ nhiều mục đích khác nhau. Trong mỗi đô la thu được từ thuế OASDI, khoảng 85 cent chảy vào quỹ Tin tưởng Bảo hiểm Người cao tuổi và Người sống sót (Old Age and Survivors Insurance trust fund), chi trả các khoản trợ cấp hưu trí và người sống sót. Gần 15 cent còn lại dành cho quỹ Bảo hiểm Tàn tật (Disability Insurance trust fund) dành cho người lao động bị tàn tật. Phần còn lại của một xu là để trang trải chi phí quản lý hệ thống.

Miễn Thuế OASDI: Ai Được Miễn?

Đối với hầu hết người lao động Mỹ, thuế OASDI trên paycheck của bạn là không thể thương lượng — đó là khoản khấu trừ bắt buộc áp dụng cho hầu hết người có thu nhập và người tự doanh. Tuy nhiên, có một số ngoại lệ nhỏ dành cho các nhóm đặc biệt. Các tổ chức tôn giáo có những quan điểm thần học nhất định phản đối các chương trình bảo hiểm liên bang có thể miễn trừ cho thành viên của họ. Các nhà nghiên cứu học thuật và nhân viên từ các quốc gia nước ngoài không có quốc tịch hoặc tình trạng cư trú vĩnh viễn tại Mỹ đôi khi đủ điều kiện. Người tự doanh kiếm ít hơn $400 mỗi năm cũng có thể thoát khỏi yêu cầu này.

Nếu bạn nghĩ mình đủ điều kiện miễn trừ, bạn phải nộp Mẫu 4029 cho IRS để yêu cầu. Tuy nhiên, IRS hiếm khi chấp thuận miễn trừ ngoài các nhóm đã định nghĩa rõ ràng này, nên việc được chấp thuận không phải lúc nào cũng đảm bảo trừ khi bạn phù hợp với các tiêu chí cụ thể.

Quy Định Đặc Biệt cho Người Mỹ Không Cư Trú và Người Có Thị Thực

Công dân không cư trú thường phải trả thuế OASDI trên tiền lương kiếm được tại Mỹ, mặc dù các hiệp định thuế quốc tế giữa Mỹ và các quốc gia như Canada, Vương quốc Anh có thể cung cấp sự giảm nhẹ khỏi việc đánh thuế hai lần. Tình trạng visa của bạn ảnh hưởng lớn đến nghĩa vụ thuế của bạn. Một số loại người lao động tạm thời được miễn tự động:

Nhân viên đại diện cho chính phủ nước ngoài thường giữ visa A và không phải trả OASDI trên thu nhập ngoại giao của họ. Người có visa D — thường là thành viên thủy thủ đoàn trên tàu hoặc máy bay nước ngoài — tránh thuế OASDI trên tiền lương kiếm được ngoài Mỹ. Các nhà nghiên cứu và học giả có visa F, J, M hoặc Q, cùng với nhân viên của các tổ chức quốc tế có visa G, đều được miễn. Các loại visa dành cho lao động đặc thù, đặc biệt là visa H dành cho lao động có kỹ năng tạm thời như nông dân trong chương trình H-2A, cũng được hưởng quyền miễn.

Thực Tế Về OASDI Trên Paycheck của Bạn So Với Nhu Cầu Nghỉ Hưu

Đây là sự thật khó chịu: lợi ích OASDI một mình sẽ không đủ để duy trì cuộc sống nghỉ hưu của bạn. Khoản thanh toán trung bình của An sinh xã hội năm 2023 đạt khoảng $1,800 mỗi tháng, hay $21,600 mỗi năm. Mặc dù các khoản thanh toán này là một phần quan trọng trong thu nhập của hầu hết người nghỉ hưu, nhưng hiếm khi đủ để trang trải toàn bộ chi phí sinh hoạt. Một người nghỉ hưu cố gắng sống dựa hoàn toàn vào lợi ích OASDI mà không có nguồn thu nhập bổ sung sẽ đối mặt với nhiều thách thức tài chính.

Khoảng cách giữa số tiền OASDI trên paycheck của bạn tài trợ và chi tiêu thực tế khi về hưu giải thích tại sao các chuyên gia tài chính luôn khuyên bạn xây dựng khoản tiết kiệm hưu trí độc lập. Việc duy trì một tài khoản 401(k) từ nhà tuyển dụng hoặc một Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) không phải là tùy chọn, mà là điều bắt buộc để có một cuộc sống nghỉ hưu thoải mái — đó là nền tảng. Hãy xem OASDI như nền móng của chiếc lưới an toàn của bạn, chứ không phải là chiếc lưới đó.

Xây Dựng An Ninh Hưu Trí Toàn Diện Ngoài OASDI

Lập kế hoạch nghỉ hưu hiệu quả đòi hỏi phải kết hợp nhiều nguồn thu nhập. Bắt đầu bằng cách tối đa hóa đóng góp vào các kế hoạch hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ như 401(k), cung cấp lợi ích về thuế và khả năng nhận phần đóng góp đối ứng từ nhà tuyển dụng. Mở và đóng góp vào IRA nếu thu nhập của bạn cho phép, để có thể hưởng lợi từ tăng trưởng hoãn thuế hoặc miễn thuế tùy theo loại tài khoản bạn chọn. Những phương tiện tiết kiệm tự quản lý này phối hợp cùng khoản thuế OASDI bạn đóng trong suốt thời gian làm việc.

Ngay cả những người đủ điều kiện nhận trợ cấp tàn tật sớm cũng cần duy trì cách tiếp cận đa nguồn này. Trợ cấp tàn tật thay thế thu nhập của bạn khi các tình trạng y tế ngăn cản bạn làm việc, nhưng hiếm khi vượt quá mức thu nhập trước đó của bạn và vẫn chưa đủ để trang trải tất cả chi phí sinh hoạt nếu không có khoản tiết kiệm bổ sung. Sự kết hợp giữa OASDI trên paycheck của bạn và tiết kiệm cá nhân có kỷ luật tạo ra khả năng tài chính bền vững mà chỉ OASDI không thể cung cấp.

Những Điều Chính Cần Nhớ để Quản Lý Thuế OASDI

Hiểu về OASDI trên paycheck của bạn là bước đầu tiên hướng tới sức khỏe tài chính toàn diện. Hầu hết người lao động Mỹ đóng góp vào hệ thống này mà không có lựa chọn, và ngoại lệ hiếm hoi — trừ trong các trường hợp đặc biệt — là bạn sẽ tiếp tục trả trong suốt những năm làm việc của mình. Chấp nhận OASDI như một phần không thể thương lượng của cảnh quan tài chính của bạn và tập trung kiểm soát các biến số bạn có thể ảnh hưởng: tối đa hóa đóng góp vào các tài khoản hưu trí, điều chỉnh tỷ lệ tiết kiệm của bạn, và tham khảo ý kiến của chuyên gia tài chính để xây dựng chiến lược nghỉ hưu cá nhân mở rộng ra ngoài những gì lợi ích OASDI mang lại.

Các khoản thuế OASDI tự động trừ khỏi paycheck của bạn tài trợ các lợi ích quan trọng, nhưng chúng chỉ là một phần trong bức tranh tài chính hoàn chỉnh. Bằng cách nhận thức rõ khoản khấu trừ 6.2% trên W-2 như một khoản đầu tư cho thu nhập An sinh xã hội trong tương lai — đồng thời xây dựng khoản tiết kiệm độc lập — bạn đặt nền móng cho sự an toàn tài chính khi về hưu mà chỉ dựa vào lợi ích của chính phủ thì không thể đảm bảo.