Tại sao các khoản thanh toán An sinh xã hội năm 2026 phải đối mặt với thách thức về thuế mặc dù đã hứa hẹn cải cách

Gánh Nặng Thuế Ngày Càng Tăng Lên Đối Với Lợi Ích An Sinh Xã Hội

Nhiều người về hưu hơn bao giờ hết đang phát hiện ra một bất ngờ không mong muốn khi nộp thuế: một phần thu nhập bảo hiểm xã hội của họ trở thành thu nhập chịu thuế. Điều gì bắt đầu như một chính sách chỉ ảnh hưởng đến những người cao tuổi giàu có nhất vào những năm 1980 và 1990 đã phát triển thành một vấn đề lan rộng ảnh hưởng đến hàng triệu người Mỹ có thu nhập hưu trí khiêm tốn. Thủ phạm không phải là chính sách mới - đó là một chính sách cũ chưa bao giờ được điều chỉnh theo thực tế kinh tế.

Khi thuế An sinh xã hội lần đầu tiên được giới thiệu, các nhà lập pháp đã đặt ra ngưỡng thu nhập để kích hoạt thuế. Đối với người nộp thuế cá nhân, ngưỡng đó là 25.000 đô la; đối với các cặp vợ chồng đã kết hôn nộp đơn chung, ngưỡng đó là 32.000 đô la. Vào thời điểm đó, các con số này dường như đủ cao. Ngày nay, chúng hoạt động như một ranh giới nghèo đói hơn là một dấu hiệu của sự giàu có. Nhiều người nghỉ hưu thấy mình vượt quá các ngưỡng này chỉ bằng cách kết hợp các khoản thanh toán An sinh xã hội với thu nhập bổ sung tối thiểu từ tiết kiệm hoặc công việc bán thời gian - không phải vì họ có tài chính thoải mái, mà vì lạm phát đã làm giảm sức mua mà những con số cũ này đại diện.

Tại sao các khoản thanh toán An sinh xã hội năm 2026 vẫn sẽ đối mặt với sự tiếp xúc thuế

Năm tới mang đến một lớp phức tạp mới. Các điều chỉnh An sinh xã hội dự kiến cho năm 2026, bao gồm mức tăng chi phí sinh hoạt 2.8%, sẽ đẩy nhiều người nghỉ hưu vượt qua ngưỡng thuế. Những người ăn mừng vì nhận được khoản tiền hàng tháng cao hơn sẽ phát hiện rằng chính mức tăng này tạo ra nghĩa vụ thuế bổ sung - một nghịch lý tàn nhẫn cho những người chỉ vừa đủ sống.

Lý do những ngưỡng này vẫn bị đóng băng? Chúng chưa bao giờ được điều chỉnh theo lạm phát. Khi thuế được thực hiện nhiều thập kỷ trước, một người kiếm được 25,000 đô la hàng năm có thể đã được coi là thực sự giàu có. Ngày nay, thu nhập đó hầu như không đủ để trang trải các chi phí sinh hoạt cơ bản ở hầu hết các thị trường Mỹ. Tuy nhiên, Quốc hội chưa bao giờ cập nhật những con số này để phản ánh các điều kiện kinh tế hiện đại.

Lời Hứa Chưa Được Thực Hiện Của Giảm Thuế

Tổng thống Trump đã cam kết loại bỏ thuế trên các khoản lợi ích An sinh xã hội hoàn toàn - một lời hứa đã gây tiếng vang mạnh mẽ với các cựu chiến binh lo ngại về sự giảm sút sức mua. Tuy nhiên, cái mà được đưa ra thay vào đó là “Dự luật Đẹp Lớn”, đã giới thiệu một khoản khấu trừ tạm thời cho người nghỉ hưu đến năm 2028. Khoản khấu trừ này, mặc dù hữu ích, nhưng không giải quyết được vấn đề thuế cơ bản đối với các khoản thanh toán An sinh xã hội. Đây là một giải pháp tạm thời chứ không phải là một giải pháp thực sự.

Thực tế là rất rõ ràng: cải cách nghĩa vụ thuế An sinh xã hội năm 2026 gần như không còn khả thi. Con đường lập pháp để thay đổi cấu trúc là phức tạp, liên quan đến các tác động ngân sách và bất đồng chính trị về sự công bằng. Hiện tại, những người nghỉ hưu phải đối mặt với một hệ thống mà ngày càng nhiều người sẽ phải chịu thuế liên bang trên các khoản trợ cấp mà họ đã kiếm được—chính là số tiền mà họ đã đóng góp qua nhiều thập kỷ thuế lương.

Lập kế hoạch cho điều không thể tránh khỏi

Hiểu rõ thực tế thuế này đã trở thành điều cần thiết cho kế hoạch hưu trí. Người cao tuổi không thể giả định rằng các khoản thanh toán An sinh xã hội của họ đến miễn thuế. Thay vào đó, họ nên tham khảo ý kiến từ các cố vấn tài chính về các chiến lược để giảm thiểu nghĩa vụ thuế, khám phá xem họ có thể quản lý thu nhập tạm thời của mình để giữ dưới ngưỡng hay không, hoặc lập ngân sách cho các nghĩa vụ bổ sung của IRS.

Sự thật đáng tiếc là những người có từ 23.000 đến 25.000 USD từ các nguồn thu nhập khác hoặc những người trì hoãn việc yêu cầu và nhận được khoản thanh toán cao hơn giờ đây phải tính đến hóa đơn thuế bất ngờ. Lập kế hoạch trước—thay vì đối mặt với nghĩa vụ thuế bất ngờ vào tháng Tư—biến thách thức này thành một phần có thể quản lý trong tài chính hưu trí.

Cho đến khi Quốc hội giải quyết vấn đề điều chỉnh chỉ số là cốt lõi của vấn đề này, hãy mong đợi việc đánh thuế các khoản thanh toán An sinh xã hội sẽ ảnh hưởng đến một phần ngày càng lớn của dân số người nghỉ hưu ở Mỹ qua từng năm.