刚刚看到一些关于沃伦·巴菲特究竟是如何构建财富的有趣信息，而且这并不是大多数人以为的那种方式。

事实证明，这位传奇投资者在 Roth IRA（罗斯个人退休账户）里存了数百万——根据 ProPublica 的调查，2018 年是约 2,020 万美元。但更疯狂的是：在伯克希尔哈撒韦（Berkshire Hathaway）工作的他的得力助手，在同一类型账户里的金额甚至更多，约 2.644 亿美元。这让我开始思考：为什么这些超富豪会如此痴迷于 Roth IRA，而他们明明可以把钱投资到任何地方。

这些机制其实相当巧妙。使用 Roth IRA，你的投资能获得免税增长。因此当你的股票一路飙升时，你不需要就这些收益缴纳资本利得税——而这不同于普通的应税经纪账户。等到你在 59.5 岁之后最终把钱取出来时，它会完全免税。并且也没有年度提款要求，这意味着如果沃伦·巴菲特愿意，他可以让资金一直复利增长下去，永远都不用停。

不过，前提是你要用税后资金来为它出资，所以没有像传统 401k 那样的预先税收抵扣。但如果你押注于爆发式增长——显然巴菲特就是这样——那么这种取舍是有道理的：你在当前税率下更早缴税，然后看着一切免税增长。如果你的投资爆发式增长，那么你基本上是在完全不缴税的情况下获得那种指数级增长。

显然，大多数人并不是手里有数十亿可调配资金的沃伦·巴菲特，但这并不意味着 Roth IRA 对普通人毫无意义。如果你认为自己在退休时会处于更高的税收档位，Roth 反而会变得很聪明。你本质上是在锁定今天的税率，以避免在你未来提款时支付更高的税率。另外，这些提款在用于社会保障税（Social Security）目的的收入计算中不计入——这是另一个隐藏的好处。

不过，真正的优势是？你可以把它完全留给继承人，并对他们实现免税。没有强制提款，也没有税务上的复杂问题。只是让代际财富在背后持续积累。

如果你一直以为 Roth IRA 只是给普通储蓄者准备的，那么沃伦·巴菲特的例子说明：它实际上是一个财富积累工具——就连超级富豪也把它列为优先考虑。也许值得重新审视一下你自己的策略。