Tự doanh quản lý chi phí y tế thực sự không dễ dàng. Không có sự hỗ trợ từ phúc lợi công ty, chi phí y tế sẽ trực tiếp lấy từ túi của chính mình. Gần đây mới thực sự hiểu tại sao nhiều freelancer lại sử dụng HSA.

Nói về HSA, thứ này thực ra khá có lợi cho tự doanh. Logic cơ bản là như thế này: nếu bạn chọn kế hoạch chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao (HDHP), bạn có thể mở một tài khoản HSA, dùng thu nhập trước thuế để tiết kiệm. Số tiền gửi vào không phải trả thuế thu nhập, lãi trong tài khoản cũng được hoãn thuế. Điều quan trọng nhất là, chỉ cần dùng để thanh toán chi phí y tế, rút ra không cần phải trả thuế. Đây giống như mở một đường dẫn miễn thuế cho chi phí y tế của chính mình.

Tiêu chuẩn năm 2024 là, khoản khấu trừ tối thiểu của bảo hiểm cá nhân phải đạt 1.600 USD, bảo hiểm gia đình là 3.200 USD. Tự doanh mỗi năm tối đa có thể gửi vào HSA 4.150 USD (cá nhân) hoặc 8.300 USD (gia đình), trên 55 tuổi còn có thể gửi thêm 1.000 USD. Số tiền này nếu chưa dùng hết, không giống như tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) sẽ bị xóa sạch, có thể tích lũy qua các năm.

Việc mở HSA thực ra không phức tạp. Trước tiên cần xác nhận mình có kế hoạch chăm sóc sức khỏe phù hợp với điều kiện, có thể mua qua thị trường y tế, công ty bảo hiểm hoặc các nền tảng dành cho tự doanh khác. Sau đó chọn nhà cung cấp HSA, có thể là ngân hàng, ngân hàng tín dụng, nền tảng đầu tư trực tuyến. Khi chọn cần chú ý đến phí, lãi suất và các lựa chọn đầu tư, một số HSA cho phép đầu tư vào quỹ hỗn hợp, giúp tiền tăng trưởng nhanh hơn.

Quy trình đăng ký hầu hết có thể hoàn tất trực tuyến, điền thông tin cá nhân, thông tin kế hoạch bảo hiểm, chọn cách gửi tiền là được. Một số nhà cung cấp có thể yêu cầu khoản gửi ban đầu. Sau khi mở tài khoản, tự mình chịu trách nhiệm gửi tiền định kỳ, có thể thiết lập chuyển khoản tự động để không phải thao tác thủ công mỗi lần. Quan trọng nhất là giữ tất cả hóa đơn và giấy tờ y tế, phòng khi IRS kiểm tra, cần có bằng chứng chứng minh số tiền này thực sự chi cho các chi phí y tế đủ điều kiện.

Ưu điểm thực sự của HSA nằm ở tính linh hoạt và giá trị lâu dài của nó. Ưu đãi về thuế rõ ràng, nhưng lợi ích sâu xa hơn là nó có thể trở thành một quỹ dự trữ y tế dài hạn. Giống như 401(k) hoặc IRA, bạn có thể đầu tư để số tiền trong tài khoản tăng trưởng. Một số tự doanh coi HSA như một quỹ dự phòng cho chi phí y tế sau khi nghỉ hưu, giúp các tài khoản hưu trí khác tiếp tục tăng trưởng mà không cần rút ra. Chiến lược này đặc biệt hữu ích cho tự doanh, vì chúng ta cần tự lập kế hoạch cho toàn bộ chi phí hưu trí và y tế.

Đối với tự doanh, HSA cho tự doanh thực ra là một công cụ bị đánh giá thấp. Vừa giảm gánh nặng thuế hiện tại, vừa tích lũy dự trữ y tế cho tương lai, đồng thời vẫn giữ quyền kiểm soát hoàn toàn đối với nguồn vốn. Nên xem xét nghiêm túc.