Чи варто вам записатися до FSA? Повний посібник з прийняття рішення

При перегляді пакету пільг вашого роботодавця одним із варіантів, який заслуговує на ретельне розгляд, є FSA — гнучкий рахунок витрат, який може суттєво знизити ваші витрати на медичне обслуговування. Але перед тим, як прийняти рішення про реєстрацію, варто зрозуміти, що цей рахунок може і не може робити, а також чи відповідає він вашій особистій ситуації зі здоров’ям і фінансовими звичками.

Багато працівників ігнорують FSA або поспішно реєструються, не розуміючи повністю його механізмів. Рішення про участь у FSA — це не універсальний підхід; воно значною мірою залежить від ваших передбачуваних медичних витрат і дисципліни у щорічних витратах. Зробіть все правильно — і ви зможете отримати реальні податкові знижки. Зробите неправильно — і ризикуєте втратити гроші через суворі правила «використовуй або втрачай».

Що таке FSA і що він пропонує

FSA, або гнучкий рахунок витрат, — це рахунок з перевагами до оподаткування, створений для покриття кваліфікованих медичних, стоматологічних і зорових витрат. Ось як це працює: ви визначаєте щорічну суму внесків під час відкритого періоду реєстрації у вашого роботодавця, і ця сума відраховується з вашої зарплати до оподаткування доходів. Це зменшує ваш оподатковуваний дохід, фактично даючи вам податкову знижку на гроші, які ви все одно витрачаєте на медицину.

Ваш роботодавець також може внести частину коштів у ваш рахунок як частину пакету пільг. Коли ви понесете кваліфіковані медичні витрати, ви зазвичай можете або скористатися дебетовою карткою, яку видає роботодавець, або подати чеки для відшкодування. Гнучкість поширюється не лише на витрати для вас, а й для вашого супруга, залежних, яких ви зазначаєте у податковій декларації, та дорослих дітей у вашому медичному плані, яким 26 років або менше станом на 31 грудня.

Хто найбільше виграє від реєстрації у FSA?

Фінансові консультанти з цього питання не цілком погоджуються щодо того, хто має реєструватися в FSA, що є показовим. Деякі експерти стверджують, що молоді, здорові особи з комплексним покриттям роботодавця не бачать достатньої вигоди, щоб виправдати складність. Як зазначив один директор з людських ресурсів у компанії в Сієтлі, люди у хорошому здоров’ї зазвичай мають низькі витрати з кишені, тому розумніше зосередитися на заощадженнях на пенсію, а не на FSA.

Проте інші фахівці з пільг заперечують, що майже у кожного є певний рівень передбачуваних, неперекритих витрат на медицину — чи то щорічні огляди зору, чистки зубів, рецепти або товари без рецепта, які ви вже купуєте. З цієї точки зору, FSA — це простий спосіб розтягнути свої гроші ще далі. Гроші до оподаткування мають більшу купівельну спроможність, ніж гроші з вашого післяподаткового заробітку.

Практична відповідь: якщо ви можете визначити конкретні, повторювані медичні витрати, які ви сплатите у наступному році, FSA варто розглянути. Якщо ж ви щиро не можете придумати способи використання рахунку, ймовірно, вам не потрібно реєструватися.

Як розумно використовувати кошти FSA

FSA пропонує ширше покриття, ніж багато хто уявляє. Ви не можете використовувати кошти FSA для страхових внесків, але можете покривати співоплати, суми співстрахування, франшизи та рецептурні препарати. Також підлягають оплаті стоматологічні та зорові послуги — огляди, чистки, окуляри та контактні лінзи.

Рахунок йде ще далі. Згідно з правилами IRS, кошти FSA можна витратити на досить довгий список медичного обладнання та процедур:

• Рецептурні ліки та інсулін
• Прилади для тестування рівня цукру в крові
• Контрацептиви та тести на вагітність
• Молокоотсоси
• Бинти, костилі та інше медичне обладнання
• Акупунктура та хіропрактика
• Психологічне та психіатричне лікування
• Програми припинення куріння
• слухові апарати та супутні засоби

Також існують обмеження. Ви не можете використовувати кошти FSA для абонементів у спортзал, безрецептурних ліків без рецепта, вітамінів або косметичних процедур. У деяких випадках — наприклад, програми припинення куріння або консультації щодо дієти — може знадобитися направлення лікаря для отримання покриття.

Для повного списку медичних витрат, які вважає допустимими IRS, зверніться до офіційних рекомендацій IRS щодо дозволених медичних витрат.

Обчисліть ідеальну суму внесків у FSA

Під час відкритого періоду реєстрації потрібно оцінити, скільки ви плануєте внести за рік. IRS встановлює щорічний ліміт — наразі це $3,200 для більшості працівників, але слід уточнити конкретний план у вашого роботодавця. Важливо, що ви можете коригувати суму внесків лише під час щорічного відкритого періоду, якщо не станеться кваліфікована життєва подія.

Якщо ви новачок у роботі або у вашій компанії, підходьте до цього обережно. Ознайомтеся з медичним планом роботодавця, щоб зрозуміти свої можливі співоплати. Якщо у вас є хронічне захворювання, наприклад, астма або діабет, враховуйте очікувані витрати на ліки. Не забудьте врахувати огляди у стоматолога, зорову допомогу та інші передбачувані витрати, які ви плануєте оплачувати з кишені.

Правильна сума внесків дуже важлива, оскільки FSA працює за принципом «використовуй або втрачай»: що залишиться на рахунку наприкінці року — зникне. Однак роботодавці мають дві можливості пом’якшити цю ситуацію. Деякі дозволяють переносити до $500 на наступний рік. Інші пропонують 2,5-місячний пільговий період після кінця року для витрачання залишку. Ваш роботодавець обирає один із варіантів — не обидва, тому ознайомтеся з деталями вашого плану.

Основні правила та обмеження перед реєстрацією

Знання правил FSA допомагає уникнути дорогих помилок. Правило «використовуй або втрачай» означає, що потрібно точно передбачити свої щорічні потреби. Перебільшите внески — і втратите невикористані гроші. Недооціните — і пропустите податкові знижки, які могли б отримати.

Також пам’ятайте, що правила FSA можуть відрізнятися залежно від роботодавця — деякі плани більш обмежувальні, ніж те, що дозволяє IRS. Тому важливо ознайомитися з конкретним документом вашого плану перед реєстрацією. Те, що здається стандартним правилом у одній компанії, може не застосовуватися в іншій.

Крім того, якщо ви звільняєтеся у середині року, зазвичай не можете продовжувати внески у FSA у новому місці роботи, якщо там використовується інший адміністратор. Тому ретельно плануйте перехід і ознайомтеся з правилами вашого плану, щоб уникнути несподіванок.

Як прийняти рішення щодо FSA

Щоб визначити, чи потрібно вам реєструватися у FSA, почніть із оцінки передбачуваних медичних витрат на наступний рік. Очікуєте платити за регулярні рецепти? Потрібна стоматологічна робота або корекція зору? Вам потрібне медичне обладнання або тривале лікування?

Якщо ви визначили витрати на суму 500 доларів або більше, FSA може принести суттєві податкові заощадження. Якщо ж ви не впевнені, що витратите внесені гроші, ризик їх втрати може перевищувати вигоду.

Як радить професор з особистих фінансів у великому університеті, важливо прочитати конкретний план FSA вашої компанії. Правила мають значення, і їх розуміння допомагає уникнути жалю про реєстрацію. За потреби звертайтеся до відділу HR або консультанта з пільг для отримання роз’яснень перед реєстрацією.

Загалом, рішення про участь у FSA — це особистий вибір, який базується на вашому стані здоров’я, очікуваних витратах і рівні комфорту з обмеженнями рахунку. Але для тих із передбачуваними медичними витратами це залишається одним із найпростіших способів отримати більше цінності від ваших медичних витрат.