Правила оподаткування соціального страхування у вашій державі: що пенсіонерам потрібно знати у 2025 році

Коли настає пенсійний вік, кожен долар має значення. Однак багато американців не усвідомлюють, що їхні пільги соціального забезпечення можуть підлягати оподаткуванню на рівні штату — факт, який може суттєво вплинути на їхню фінансову безпеку. Розуміння того, скільки штатів оподатковують соціальне забезпечення і де ви перебуваєте, є важливим для правильного планування пенсії.

Скорочується список штатів, що оподатковують соціальне забезпечення

Ось хороші новини: наразі лише дев’ять штатів оподатковують пільги соціального забезпечення, і ця кількість постійно зменшується. Станом на 2025 рік штати, що зберігають податки на доходи від соціального забезпечення, — Колорадо, Коннектикут, Міннесота, Монтана, Нью-Мексико, Род-Айленд, Юта, Вермонт і Західна Вірджинія. Однак Західна Вірджинія повністю скасовує цей податок, заплановано його ліквідацію на 2026 рік.

Тенденція рухається у бік пенсіонерів. Міссурі, Небраска і Канзас нещодавно скасували оподаткування соціального забезпечення, виключивши себе зі списку штатів із податками. Це суттєвий зсув у напрямку захисту пенсійних доходів по всій країні.

41 штат пропонує повне звільнення від податку на соціальне забезпечення

Більшість штатів — 41, разом із Вашингтоном, округ Колумбією — забезпечують повне звільнення від державного податку на доходи від соціального забезпечення. Це включає популярні місця для пенсіонерів, такі як Флорида, Техас і Невада, а також традиційні північно-східні штати, наприклад, Нью-Йорк і Массачусетс.

Повний список штатів із податковими пільгами включає Алабаму, Аляску, Аризону, Арканзас, Каліфорнію, Делавер, Флориду, Джорджію, Гаваї, Айдахо, Іллінойс, Індіану, Айову, Канзас, Кентуккі, Луїзіану, Мейн, Меріленд, Массачусетс, Мічиган, Міссісіпі, Міссурі, Небраску, Неваду, Нью-Гемпшир, Нью-Джерсі, Нью-Йорк, Північну Кароліну, Північну Дакоту, Огайо, Оклахому, Орегон, Пенсильванію, Південну Кароліну, Південну Дакоту, Теннессі, Техас, Вірджинію, Вашингтон і Вісконсін.

Чому це важливо: ускладнення федерального оподаткування

Розуміння правил вашого штату стає ще важливішим у поєднанні з федеральним оподаткуванням. До 85% ваших виплат соціального забезпечення можуть підлягати оподаткуванню на федеральному рівні, залежно від загального рівня доходу. У штатах, що не оподатковують соціальне забезпечення, ви принаймні звільняєтеся від частини цього навантаження. За даними AARP, 40% американців віком понад 65 років залежать від соціального забезпечення щонайменше наполовину свого пенсійного доходу — тому податкова ефективність є серйозним питанням.

Реальні заощадження: що означають ці податкові пільги?

Фінансовий вплив значний. Фінансовий експерт Джеф Роуз зазначає, що пенсіонери з Міссурі щороку економлять приблизно $309 мільйонів доларів, уникаючи державних податків на соціальне забезпечення. Пенсіонери з Небраски зберігають близько $17 мільйонів доларів щороку завдяки цій же захисту. Це не дрібниці — це реальні гроші, які залишаються на рахунках пенсіонерів, а не перераховуються державі.

Щоб обчислити потенційні заощадження, визначте ефективну ставку оподаткування вашого штату на всі джерела доходу, а потім застосуйте її до загальної суми ваших виплат соціального забезпечення. Якщо ефективна ставка вашого штату становить 5%, і ви отримуєте $30,000 щороку, ви економите $1,500 на рік — $18,000 за десятиліття.

Важливі винятки: не всі мешканці платять повний податок

Деякі штати, що оподатковують соціальне забезпечення, пропонують часткові пільги через звільнення. У Колорадо з 2022 року повне звільнення для мешканців віком 65 і старше. У 2025 році Колорадо розширив цю можливість для осіб віком 55–64 років із доходом $75,000 або менше (фізичних осіб) або $95,000 або менше (спільних подач). Це свідчить про те, що правила штатів є складними і часто змінюються, тому важливо ретельно аналізувати свою ситуацію.

За словами фінансового радника Браяна Куна, CFP у Wealth Enhancement Group: “Кожен штат має свої правила, які іноді змінюються. І кожен штат має податкові положення, що можуть надавати знижки для осіб із доходами або віком нижче певних порогів, тому кожен штат унікальний.” Це підкреслює важливість ознайомлення з актуальним податковим кодексом штату, особливо якщо ви перебуваєте в одному з дев’яти штатів, що оподатковують ці пільги.

Планування податкової стратегії пенсії

Основний висновок: кількість штатів, що оподатковують соціальне забезпечення, продовжує зменшуватися. Якщо ви на пенсії або наближаєтеся до неї, знання про те, чи ваш штат пропонує пільги, допоможе вам оптимізувати загальну податкову ситуацію. Ті, хто щасливий жити в штаті без оподаткування соціального забезпечення, отримують суттєву перевагу у збереженні пенсійних доходів.

Для тих, хто проживає у дев’яти штатах із податками, важливо розуміти доступні звільнення — залежно від віку, рівня доходу або недавніх законодавчих змін. Пенсійний дохід — це зароблений дохід; він заслуговує такої ж стратегії мінімізації податків, як і будь-який інший фінансовий актив.