Правила налогообложения социального страхования в вашем штате: что пенсионерам нужно знать в 2025 году

Когда наступает пенсия, каждый доллар имеет значение. Однако многие американцы не осознают, что их пособия по социальному обеспечению могут облагаться налогом штата — факт, который может значительно повлиять на их финансовую безопасность. Понимание того, сколько штатов облагают налогом социальное обеспечение и где вы находитесь, важно для правильного планирования выхода на пенсию.

Уменьшающийся список штатов, облагающих налогом социальное обеспечение

Вот хорошие новости: в настоящее время только девять штатов облагают налогом пособия по социальному обеспечению, и это число продолжает сокращаться. По состоянию на 2025 год штаты, сохраняющие налог на доходы от социального обеспечения, — Колорадо, Коннектикут, Миннесота, Монтана, Нью-Мексико, Род-Айленд, Юта, Вермонт и Западная Виргиния. Однако Западная Виргиния полностью отменяет этот налог, планируя сделать это к 2026 году.

Тенденция идет в пользу пенсионеров. Миссури, Небраска и Канзас недавно отменили налог на социальное обеспечение, исключив себя из списка штатов с налогами. Это значительный сдвиг в сторону защиты доходов пенсионеров по всей стране.

41 штат предлагает полное освобождение от налога на социальное обеспечение

Подавляющее большинство штатов — 41 плюс Вашингтон, округ Колумбия — полностью освобождают от налога штата доходы от социального обеспечения. В этот список входят крупные места для выхода на пенсию, такие как Флорида, Техас и Невада, а также традиционные северо-восточные штаты, такие как Нью-Йорк и Массачусетс.

Полный список штатов с налоговыми льготами включает Алабаму, Аляску, Аризону, Арканзас, Калифорнию, Делавэр, Флориду, Джорджию, Гавайи, Айдахо, Иллинойс, Индиану, Айову, Канзас, Кентукки, Луизиану, Мэн, Мэриленд, Массачусетс, Мичиган, Миссисипи, Миссури, Небраску, Неваду, Нью-Гэмпшир, Нью-Джерси, Нью-Йорк, Северную Каролину, Северную Дакоту, Огайо, Оклахому, Орегон, Пенсильванию, Южную Каролину, Южную Дакоту, Теннесси, Техас, Виргинию, Вашингтон и Висконсин.

Почему это важно: сложности федерального налогообложения

Понимание правил вашего штата становится еще важнее в сочетании с федеральным налоговым обязательством. В зависимости от общего уровня дохода до 85% ваших пособий по социальному обеспечению могут облагаться налогом федерального уровня. В штатах, не облагающих налогом на социальное обеспечение, вы по крайней мере избавляетесь от части этого бремени на уровне штата. Согласно данным AARP, 40% американцев старше 65 лет полагаются на социальное обеспечение как минимум на половину своего пенсионного дохода — поэтому налоговая эффективность становится важным фактором.

Реальная экономия: что означают эти налоговые льготы?

Финансовый эффект значителен. Финансовый эксперт Джефф Роуз отмечает, что пенсионеры из Миссури ежегодно экономят примерно $309 миллион долларов, избегая налогов штата на социальное обеспечение. Пенсионеры из Небраски сохраняют около $17 миллиона долларов в год благодаря той же защите. Это не мелочи — это реальные деньги, остающиеся на счетах пенсионеров, а не уходящие в казну штата.

Чтобы рассчитать потенциальную экономию, определите эффективную налоговую ставку вашего штата на все источники дохода, а затем примените ее к вашим общим выплатам по социальному обеспечению. Если ставка вашего штата составляет 5%, а вы получаете $30,000 в год, вы экономите $1,500 ежегодно — $18,000 за десять лет.

Важные исключения: не все жители платят полный налог

Некоторые штаты, облагающие налогом социальное обеспечение, предоставляют частичные льготы через освобождения. В Колорадо полностью освобождаются от налога жители в возрасте 65 лет и старше с 2022 года. В 2025 году Колорадо расширил это правило, включив в него лиц в возрасте 55–64 лет с доходом $75,000 или менее (отдельные) или $95,000 или менее (совместные декларации). Это показывает, что правила штатов сложны и часто меняются, поэтому важно внимательно изучать свою конкретную ситуацию.

По словам финансового советника Брайана Куна, CFP из Wealth Enhancement Group: «Каждый штат устанавливает свои правила, которые иногда меняются. И у каждого штата есть налоговые положения, которые могут предоставлять вычеты для лиц с доходом ниже определенных порогов или возрастных границ, что делает каждый штат уникальным». Это подчеркивает важность консультации с текущим налоговым кодексом штата, особенно если вы находитесь в одном из девяти штатов, облагающих налогом эти выплаты.

Планирование налоговой стратегии выхода на пенсию

Главный вывод: количество штатов, облагающих налогом социальное обеспечение, продолжает сокращаться. Если вы на пенсии или приближаетесь к ней, знание о том, предлагает ли ваш штат льготы, поможет вам оптимизировать общую налоговую нагрузку. Те, кому повезло жить в штате без налога на социальное обеспечение, получают значительное преимущество в сохранении пенсионных доходов.

Для тех, кто живет в девяти облагающих налогом штатах, важно знать о доступных освобождениях — в зависимости от возраста, пороговых значений дохода или недавних законодательных изменений. Пенсионный доход — это заработанный доход; он заслуживает такой же стратегии минимизации налогов, как и любые другие финансовые решения.