Чому виплати соціального забезпечення у 2026 році стикаються з проблемами оподаткування, незважаючи на обіцянки реформ

Зростаюче податкове навантаження на пенсійні виплати соціального забезпечення

Все більше пенсіонерів виявляють неприємний сюрприз при подачі податкових декларацій: частина їхніх виплат соціального забезпечення стає оподатковуваним доходом. Те, що почалося як політика, що стосується лише найбагатших літніх людей у 1980-х і 1990-х роках, перетворилося на широко розповсюджену проблему, що торкається мільйонів американців, які отримують скромні пенсійні доходи. Винною не є нова політика — це стара, яка ніколи не була скоригована відповідно до економічних реалій.

Коли податок на соціальне забезпечення був вперше введений, законодавці встановили пороги доходу для його введення. Для індивідуальних платників цей поріг становив 25 000 доларів; для одружених пар, які подають спільну декларацію, він становив 32 000 доларів. На той час ці цифри здавалося б були відповідно високими. Сьогодні вони функціонують як межа бідності, а не як показник багатства. Багато пенсіонерів виявляються вище цих порогів просто поєднуючи виплати соціального забезпечення з мінімальним додатковим доходом від заощаджень або неповної зайнятості — не тому, що вони фінансово комфортні, а тому, що інфляція знецінила купівельну спроможність цих старих цифр.

Чому виплати соціального забезпечення у 2026 році все ще підлягатимуть оподаткуванню

Наступний рік приносить ще один рівень складності. Коригування соціального забезпечення, заплановані на 2026 рік, включаючи підвищення вартості життя на 2,8%, приведуть до того, що більше пенсіонерів перевищать податковий поріг. Ті, хто святкує вищий щомісячний платіж, виявлять, що саме збільшення створює додаткову податкову відповідальність — жорстока іронія для тих, хто ледве зводить кінці з кінцями.

Причина, чому ці пороги залишаються незмінними? Вони ніколи не були проіндексовані на інфляцію. Коли цей податок було впроваджено десятиліття тому, особа, яка заробляла 25 000 доларів на рік, могла вважатися дійсно заможною. Сьогодні цей дохід ледь покриває основні витрати на життя в більшості американських ринків. Проте Конгрес ніколи не оновлював ці цифри, щоб відобразити сучасні економічні умови.

Невиконана обіцянка податкового полегшення

Президент Трамп проводив кампанію за скасування податків на виплати з соціального забезпечення повністю — обіцянка, яка сильно відгукнулася у пенсіонерів, стурбованих зменшенням купівельної спроможності. Однак, замість цього з'явився “Великий Красивий Закон”, який ввів тимчасове вирахування для пенсіонерів до 2028 року. Це вирахування, хоча і корисне, не вирішує основну проблему оподаткування самих виплат з соціального забезпечення. Це скоріше обхідний шлях, ніж рішення.

Реальність є суворою: значна реформа оподаткування соціального забезпечення 2026 року практично виключена. Законодавчий шлях до структурних змін є складним, включаючи бюджетні наслідки та політичні розбіжності щодо справедливості. Наразі пенсіонери стикаються з системою, де зростаюча кількість людям буде заборгована федеральні податки на їхні зароблені виплати — ті самі гроші, які вони вже сплатили протягом десятиліть через податки на заробітну плату.

Планування неминучого

Розуміння цієї податкової реальності стало необхідним для планування виходу на пенсію. Літні люди більше не можуть вважати, що їхні виплати соціального забезпечення надходять без податків. Натомість їм слід проконсультуватися з фінансовими консультантами щодо стратегій зменшення податкового навантаження, вивчити, чи можуть вони управляти своїм попереднім доходом, щоб залишатися нижче порогів, або запланувати додаткові зобов'язання перед IRS.

Неприємна правда полягає в тому, що ті, хто має $23,000 до $25,000 в інших джерелах доходу або ті, хто відкладав подачу заяви і отримує вищі виплати, тепер повинні враховувати несподівані податкові рахунки. Забезпечення планування заздалегідь — замість того, щоб стикатися з несподіваним податковим зобов'язанням у квітні — перетворює цю проблему на керовану складову фінансів пенсії.

Поки Конгрес не вирішить проблему індексації, що є в основі цього питання, очікуйте, що оподаткування виплат соціального забезпечення вплине на все більшу частку населення пенсіонерів Америки з кожним наступним роком.