Memahami Jumlah Tunjangan Total yang Anda Klaim pada Formulir W-4

Form W-4 Anda menentukan berapa banyak uang yang dipotong oleh pemberi kerja dari gaji Anda untuk pajak. Sebelum 2020, salah satu cara paling efektif untuk mengontrol penghasilan bersih Anda adalah dengan menyesuaikan jumlah tunjangan yang Anda klaim. Saat ini, meskipun sistem tunjangan telah dihapus, Anda masih memiliki beberapa opsi untuk menyempurnakan pemotongan dan memaksimalkan gaji Anda. Memahami bagaimana sistem ini bekerja—dan apa yang menggantinya—dapat membantu Anda membuat keputusan pajak yang lebih baik sepanjang tahun.

Mengapa Pemberi Kerja Anda Memotong Pajak dari Gaji Anda

Setiap kali Anda menerima gaji, pemberi kerja memotong sebagian dari gaji tersebut untuk pajak penghasilan federal. Pemotongan bertahap ini berarti Anda membayar pajak selama tahun berjalan, bukan sekaligus saat musim pajak. Pemerintah negara bagian, lokal, dan kota seringkali juga memerlukan pemotongan tambahan. Jumlah yang dipotong terutama tergantung pada tingkat penghasilan Anda dan cara Anda mengisi formulir W-4.

Individu wiraswasta dan pemilik bisnis harus menangani pemotongan pajak secara berbeda. Alih-alih mengandalkan pemberi kerja untuk memotong dana, Anda perlu melakukan pembayaran estimasi pajak ke IRS setiap kuartal. Untuk pekerja dengan beberapa sumber penghasilan—seperti bonus, komisi, kemenangan judi, atau pengembalian investasi—pemotongan yang tepat menjadi semakin penting.

Bagaimana Tunjangan Sebelumnya Mengontrol Gaji Anda

Sebelum reformasi W-4 2020, jumlah tunjangan yang Anda klaim secara langsung menentukan jumlah pemotongan Anda. Ketika Anda mengklaim tunjangan, Anda secara efektif memberi tahu pemberi kerja dan IRS bahwa Anda memenuhi syarat untuk mengecualikan sejumlah penghasilan dari pajak. Semakin banyak tunjangan yang Anda klaim, semakin kecil potongan yang dilakukan pemberi kerja, sehingga gaji Anda lebih besar tetapi mungkin berutang pajak saat akhir tahun. Sebaliknya, mengklaim nol tunjangan berarti pemotongan maksimal, yang sering kali menghasilkan pengembalian pajak setelah pengajuan.

Sistem ini memberi pekerja kendali langsung atas arus kas mereka. Namun, mengklaim terlalu banyak tunjangan bisa menyebabkan kekurangan pembayaran dan tagihan pajak dari IRS, sementara mengklaim terlalu sedikit berarti membayar lebih sepanjang tahun dan menunggu pengembalian.

Apa yang Berubah dalam Desain Ulang W-4 2020

IRS menghapus bagian tunjangan sepenuhnya pada 2020, menggantinya dengan formulir yang lebih sederhana dan ringkas. Meskipun ini tampaknya membatasi opsi Anda, sistem baru sebenarnya menyediakan beberapa cara efektif untuk menyesuaikan pemotongan Anda. W-4 sekarang berfokus pada tanggungan yang Anda klaim, apakah pasangan Anda bekerja, apakah Anda memiliki beberapa pekerjaan, dan pengurangan atau pemotongan tambahan yang ingin Anda deklarasikan.

Cara Menyesuaikan Pemotongan Anda Hari Ini

Meskipun tunjangan tidak lagi ada, Anda belum kehilangan kendali atas ukuran gaji Anda. Beberapa faktor pada W-4 yang diperbarui secara langsung mempengaruhi jumlah total yang dipotong oleh pemberi kerja:

Klaim Jumlah Tanggungan yang Tepat: Pada Langkah 3 W-4 Anda, mendeklarasikan tanggungan secara signifikan mengurangi pemotongan Anda. Pastikan Anda melaporkan semua tanggungan yang memenuhi syarat, termasuk anak dan anggota keluarga lain yang Anda dukung.

Perhitungkan Pekerjaan Ganda atau Pasangan yang Bekerja: Jika Anda atau pasangan Anda memiliki beberapa sumber penghasilan, gunakan lembar kerja di halaman 3 W-4 untuk menghitung pemotongan yang tepat. Ini memastikan IRS menerima catatan penghasilan gabungan Anda secara akurat dan menerapkan tarif pajak yang benar.

Daftarkan Pengurangan Anda: Bagian 4 dari W-4 memungkinkan Anda untuk merinci pengurangan yang mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Gunakan lembar kerja yang disediakan untuk menghitung jumlah ini, yang dapat secara signifikan menurunkan jumlah pemotongan Anda.

Tambahkan Pemotongan Tambahan Jika Perlu: Jika Anda ingin mengurangi gaji Anda lebih jauh atau memastikan tidak berutang pajak saat akhir tahun, Anda dapat meminta pemotongan tambahan di bagian yang sama.

Siapa yang Memenuhi Syarat untuk Pembebasan Pemotongan

Jika IRS mengembalikan 100% dari pemotongan pajak penghasilan federal Anda tahun lalu dan Anda mengharapkan hal yang sama tahun ini, Anda dapat mengklaim pembebasan dari pemotongan. Namun, pembebasan ini tidak berlaku jika:

• Orang lain mengklaim Anda sebagai tanggungan
• Penghasilan Anda melebihi $1.100 dan termasuk lebih dari $350 penghasilan tidak kena pajak (seperti bunga atau dividen)

Ingat bahwa pembebasan dari pemotongan pajak penghasilan federal tidak membebaskan Anda dari pajak FICA, yang mendanai Jaminan Sosial dan Medicare. Anda harus tetap membayar kontribusi wajib ini.

Menyesuaikan Pemotongan Sepanjang Tahun

Situasi pajak Anda tidak statis. Anda dapat mengajukan W-4 baru ke pemberi kerja kapan saja selama tahun berjalan. Jika keadaan Anda berubah—seperti menikah, adopsi, kehilangan pekerjaan, atau perubahan besar dalam penghasilan—memperbarui W-4 memungkinkan Anda menyesuaikan pemotongan secara langsung. Fleksibilitas ini membantu Anda menghindari membayar terlalu banyak (dan menunggu pengembalian) atau terlalu sedikit (dan menghadapi tagihan pajak).

Beberapa orang secara sengaja menyesuaikan pemotongan mereka untuk mengubah ukuran gaji, memilih gaji yang lebih besar dengan potensi tagihan pajak atau gaji lebih kecil yang menumpuk menjadi pengembalian. Pilihan pribadi ini tergantung pada preferensi penganggaran dan tujuan keuangan Anda tahun ini.

Mengendalikan Pemotongan Pajak Anda

Meskipun jumlah tunjangan yang Anda klaim tidak lagi muncul di W-4, Anda tetap memiliki kendali besar atas pemotongan melalui tanggungan, pengurangan, penyesuaian pekerjaan ganda, dan opsi pemotongan tambahan. Kuncinya adalah memastikan Anda mengklaim jumlah yang benar agar tetap memiliki uang cukup sepanjang tahun tanpa menghadapi tagihan pajak tak terduga di bulan April.

Jika situasi pajak Anda kompleks—melibatkan penghasilan sewa, wiraswasta, investasi, atau beberapa negara bagian—konsultasikan dengan profesional pajak untuk membantu mengoptimalkan strategi pemotongan Anda. IRS juga menyediakan kalkulator pemotongan di situs webnya untuk membantu Anda memperkirakan jumlah yang benar.

Ingat: Anda dapat memperbarui W-4 kapan saja Anda membutuhkannya. Cukup isi formulir baru dan berikan ke pemberi kerja Anda. Langkah-langkah ini memastikan Anda memiliki kendali lebih baik atas keuangan Anda dan menghindari kejutan pajak yang umum.