فهم ضريبة OASDI: ما يحتاج كل كاسب إلى معرفته

إذا كنت قد تلقيت رواتبًا من قبل، فقد شهدت متاهة الخصومات التي تقلل بشكل غامض من المبلغ الذي تأخذه إلى المنزل فعليًا. من بين هذه البنود المختلفة هو واحد يؤثر على كل أمريكي يعمل تقريبًا: ضريبة OASDI. لكن ما هي هذه الضريبة بالضبط، ولماذا يجب أن تهمك؟ فهم ضريبة OASDI ضروري لأنها تؤثر مباشرة على أمن تقاعدك ومستقبلك المالي.

الأساسيات: ضريبة OASDI وراتبك

ضريبة OASDI تعني ضريبة التأمين على الشيخوخة والبقاء على قيد الحياة والإعاقة—خصم من الراتب الفيدرالي يمول برنامج الضمان الاجتماعي. على عكس ضريبة الدخل، التي يمكن لبعض الأفراد ذوي الدخل المنخفض تجنبها، يتم خصم ضريبة OASDI من أرباحك بدءًا من أول دولار تتقاضاه، بغض النظر عن مستوى دخلك.

عندما يخصم صاحب العمل هذا المبلغ من راتبك، فهو يجمع المال نيابة عن الحكومة الفيدرالية لدعم فوائد الضمان الاجتماعي. هذا النظام موجود منذ عقود ويؤثر على مالية كل عامل تقريبًا.

معدلات الضريبة والحسابات: كيف تعمل ضريبة OASDI

هيكل ضريبة OASDI الحالي بسيط، على الرغم من أن المبالغ قد تبدو كبيرة. يُطلب من أصحاب العمل خصم 6.2% من أجور الموظفين وتحويلها إلى الحكومة الفيدرالية. لكن هنا المشكلة: يجب على أصحاب العمل أيضًا المساهمة بمبلغ إضافي قدره 6.2% من أموالهم الخاصة، مما يعادل مساهمة الموظف.

بالنسبة للعاملين لحسابهم الخاص، تصبح الحسابات مختلفة. بما أنك تعمل كموظف وصاحب عمل في نفس الوقت، أنت مسؤول عن دفع كلا الجزأين—مما يؤدي إلى معدل ضريبة OASDI فعال قدره 12.4%. ومع ذلك، يوفر قانون الضرائب بعض الإعفاءات: يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص خصم جزء صاحب العمل من ضريبة OASDI، مما يضعهم على قدم المساواة مع الموظفين التقليديين من حيث العبء الضريبي الإجمالي.

ظل هذا النظام ذو المعدلين ثابتًا إلى حد كبير منذ التسعينيات، مما يعكس سياسة الحكومة في الاستقرار في تمويل الضمان الاجتماعي.

حدود الدخل ومسؤوليتك عن ضريبة OASDI

ميزة مهمة لضريبة OASDI هي أنها لا تطبق بشكل غير محدود على دخلك. كل عام، تحدد الحكومة حدًا أقصى لقاعدة الأجور التي تُحسب عليها ضريبة OASDI. يتغير هذا الحد سنويًا ليأخذ في الاعتبار التضخم ونمو الأجور في الاقتصاد.

بالنسبة لأولئك الذين يتجاوز دخلهم هذا الحد، فإن الميزة هي أنه لا يتم خصم ضريبة OASDI إضافية بمجرد تجاوز الحد. ومع ذلك، يواجه العمال الذين يعملون في وظائف متعددة أحيانًا مشكلة: إذا تجاوزت الأجور المجمعة من أصحاب عمل مختلفين الحد السنوي، قد يتم خصم ضريبة OASDI زائدة عن الحاجة من قبل كل صاحب عمل دون علم.

الأخبار الجيدة؟ لست مضطرًا لتحمل الدفع الزائد. يتضمن إقرار ضريبة الدخل الخاص بك بنودًا للمطالبة برد المبالغ الزائدة من خصم ضريبة OASDI، مما يتيح لك استرداد الجزء المدفوع أكثر من اللازم من خلال استرداد الضريبة.

كيف تترجم ضريبة OASDI إلى فوائد

الضريبة التي تدفعها لـ OASDI ليست مجرد اختفاء في ثقب أسود حكومي—بل تحدد مباشرة أهليتك للحصول على فوائد الضمان الاجتماعي. للتأهل للتقاعد أو الإعاقة أو فوائد الورثة، يجب أن تجمع سجل عمل كافٍ وائتمانات دخل، وكل ذلك موثق من خلال مساهمات ضريبة OASDI.

يعمل النظام على نموذج قائم على الاعتمادات. بالنسبة لفوائد التقاعد، يهدف معظم العمال إلى كسب 40 اعتمادًا، وهو هدف يمكن تحقيقه خلال حوالي 10 سنوات من العمل بدوام كامل. يمكن الحصول على فوائد الإعاقة أحيانًا بشكل أسرع، اعتمادًا على عمرك وظروفك عند الإعاقة. تتبع فوائد الورثة مسارًا مختلفًا: حتى أفراد الأسرة الذين لم يدفعوا ضريبة OASDI بأنفسهم قد يكونون مؤهلين لتلقي مدفوعات شهرية، استنادًا إلى سجل عمل المتوفى.

يخلق هذا التصميم فائدة مزدوجة: أنت تساهم في أمن مستقبلك الخاص وفي الوقت نفسه تدعم شبكة أمان للأشخاص المعالين والأفراد المعاقين من العائلة.

مستقبل ضريبة OASDI: التحديات القادمة

على الرغم من أهميتها، تواجه ضريبة OASDI ضغوطًا محتملة. شكك بعض خبراء السياسات والمسؤولين الحكوميين فيما إذا كانت نسبة 6.2% الحالية للموظف ستكون كافية للحفاظ على استدامة الضمان الاجتماعي حتى القرن الحادي والعشرين. اقترح أمناء الضمان الاجتماعي أن رفع معدل ضريبة OASDI إلى حوالي 7.5% سيوفر التمويل اللازم للحفاظ على الفوائد الكاملة لمدة 75 عامًا القادمة.

بدون مثل هذه الزيادات، يحذر صانعو السياسات من أن تخفيضات الفوائد قد تصبح ضرورية للحفاظ على الاستقرار المالي للبرنامج. ومع ذلك، يبقى التردد السياسي في رفع ضريبة OASDI قويًا، حيث تعتبر التغييرات في هذا المعدل مثيرة للجدل.

تقديرات الحالية تشير إلى أن الحكومة لديها حتى منتصف الثلاثينيات من القرن الحالي لتنفيذ الحلول قبل أن تصبح التعديلات التلقائية على الفوائد إلزامية. يمنح هذا الجدول الزمني صانعي السياسات في واشنطن نافذة، وإن كانت تتقلص، لمعالجة القضية. حتى ذلك الحين، من المرجح أن يظل معدل ضريبة OASDI دون تغيير، مستمرًا عند معدل 6.2% للموظف الذي كان المعيار لأكثر من ثلاثة عقود. فقط عندما يتفق السياسيون على ضرورة التغيير، من المحتمل أن يتحول إصلاح ضريبة OASDI إلى واقع.