هل يجب عليك التسجيل في حساب الإنفاق الصحي (FSA)؟ دليل قرار شامل

عند مراجعة حزمة مزايا صاحب العمل الخاص بك، فإن أحد الخيارات التي تستحق النظر بعناية هو حساب الإنفاق المرن (FSA)—حساب إنفاق مرن يمكن أن يقلل بشكل كبير من نفقات الرعاية الصحية الخاصة بك. ولكن قبل أن تقرر التسجيل، من المفيد فهم ما يمكن لهذا الحساب أن يفعله وما لا يمكنه، وما إذا كان يتوافق مع وضعك الصحي الشخصي وعاداتك المالية.

يغفل العديد من الموظفين عن حساب الإنفاق المرن أو يسرعون في التسجيل دون فهم كامل لآلياته. قرار التسجيل في حساب الإنفاق المرن ليس مقاسًا واحدًا يناسب الجميع؛ فهو يعتمد إلى حد كبير على نفقاتك الطبية المتوقعة وانضباطك في الإنفاق السنوي. إذا قمت بذلك بشكل صحيح، ستستفيد من وفورات ضريبية حقيقية. وإذا أخطأت، قد تخسر أموالاً بسبب قواعد الاستخدام أو الفقدان الصارمة للحساب.

فهم ما يقدمه حساب الإنفاق المرن

حساب الإنفاق المرن، المعروف أيضًا باسم ترتيب الإنفاق المرن، هو حساب مزايا قبل الضرائب مصمم لتغطية النفقات الطبية، والأسنان، والرؤية المؤهلة. إليك كيف يعمل: تقرر مبلغ المساهمة السنوية خلال فترة التسجيل المفتوحة لصاحب العمل، ويتم خصم هذا المبلغ من راتبك قبل حساب الضرائب على الدخل. هذا يقلل من دخلك الخاضع للضريبة، مما يمنحك خصمًا ضريبيًا على المال الذي ستنفقه على الرعاية الصحية على أي حال.

قد يساهم صاحب العمل أيضًا في حسابك كجزء من حزمة المزايا الخاصة به. عندما تتكبد نفقات طبية مؤهلة، يمكنك عادةً إما استخدام بطاقة خصم مقدمة من صاحب العمل أو تقديم الإيصالات لاسترداد المبلغ. تمتد المرونة لتغطية النفقات ليس فقط لنفسك، بل أيضًا لزوجتك، والمعالين الذين تطالب بهم في إقرارك الضريبي، والأبناء البالغين على خطة التأمين الصحي الخاصة بك الذين يبلغون 26 عامًا أو أقل بحلول 31 ديسمبر.

من يستفيد أكثر من التسجيل في حساب الإنفاق المرن؟

لا يتفق المستشارون الماليون حول من يجب أن يسجل في حساب الإنفاق المرن، وهو أمر يدعو للتأمل. يجادل بعض الخبراء بأن الأفراد الشباب والأصحاء الذين لديهم تغطية شاملة من صاحب العمل لا يرون فائدة كافية تبرر التعقيد. كما أشار مدير الموارد البشرية في شركة إدارة في سياتل، فإن الأشخاص بصحة جيدة عادةً ما يواجهون تكاليف خارج الجيب منخفضة، مما يجعل من الحكمة أن يركزوا على مدخرات التقاعد بدلاً من حساب الإنفاق المرن.

ومع ذلك، يعارض خبراء المزايا الآخرون أن تقريبًا الجميع لديه بعض النفقات الطبية المتوقعة وغير المعوضة—سواء كانت فحوصات الرؤية السنوية، وتنظيف الأسنان، وتجديد الوصفات الطبية، أو المنتجات التي تشتريها بالفعل بدون وصفة طبية. من هذا المنظور، فإن حساب الإنفاق المرن هو وسيلة مباشرة لتمديد أموالك بشكل أكبر. فالأموال قبل الضرائب لها قوة شرائية أكبر من الأموال المخصومة من راتبك بعد الضرائب.

الجواب العملي: إذا استطعت تحديد نفقات طبية محددة ومتكررة ستدفعها في العام القادم، فإن حساب الإنفاق المرن يستحق النظر. وإذا لم تتمكن حقًا من التفكير في طرق لاستخدام الحساب، فمن المحتمل أنك لست بحاجة للتسجيل فيه.

كيفية استخدام أموالك في حساب الإنفاق المرن بحكمة

يقدم حساب الإنفاق المرن تغطية أوسع مما يدركه الكثيرون. لا يمكنك استخدام أموال الحساب لدفع أقساط التأمين، ولكن يمكنك تغطية المدفوعات المشتركة، ومبالغ التأمين المشترك، والخصومات، والأدوية الموصوفة. كما أن الرعاية الأسنان والنظر—بما في ذلك الفحوصات، والتنظيف، والنظارات، والعدسات—مؤهلة أيضًا.

يمتد الأمر أبعد من ذلك. وفقًا لقواعد مصلحة الضرائب الأمريكية، يمكن لأموال حساب الإنفاق المرن أن تدفع مقابل قائمة طويلة من المعدات الطبية والعلاجات، مثل:

• الأدوية الموصوفة والأنسولين
• مستلزمات اختبار نسبة السكر في الدم
• وسائل منع الحمل واختبارات الحمل
• مضخات الثدي
• الضمادات، والعكازات، وغيرها من المعدات الطبية
• العلاج بالإبر الصينية والعلاج الطبيعي
• العلاج النفسي والصحة النفسية
• برامج الإقلاع عن التدخين
• أجهزة السمع والإمدادات ذات الصلة

هناك حدود أيضًا. لا يمكنك استخدام أموال حساب الإنفاق المرن للاشتراكات في النوادي الرياضية، أو الأدوية التي تُشترى بدون وصفة طبية، أو الفيتامينات، أو الإجراءات التجميلية. في بعض الحالات—مثل برامج الإقلاع عن التدخين أو استشارات الحمية—قد تحتاج إلى إحالة من الطبيب لتأهيلك للتغطية.

للحصول على قائمة شاملة بما تعتبره مصلحة الضرائب الأمريكية نفقات طبية مؤهلة، استشر التوجيه الرسمي لمصلحة الضرائب حول النفقات الطبية المعتمدة.

حساب مساهمتك المثالية في حساب الإنفاق المرن

خلال فترة التسجيل المفتوحة، ستحتاج إلى تقدير مقدار المساهمة للسنة. تحدد مصلحة الضرائب الأمريكية حدًا سنويًا—حاليًا 3,200 دولار لمعظم الموظفين، ولكن يجب عليك تأكيد خطة صاحب العمل الخاصة بك. والأهم من ذلك، أنه يمكنك تعديل مبلغ المساهمة فقط خلال فترة التسجيل المفتوحة السنوية إلا إذا حدثت لديك حالة حياة مؤهلة.

إذا كنت جديدًا في سوق العمل أو جديدًا في صاحب العمل، فاقم هذا الحساب بعناية. استعرض خطة التأمين الصحي الخاصة بصاحب العمل لفهم التكاليف المحتملة للمدفوعات المشتركة. إذا كنت تعاني من حالة صحية مستمرة مثل الربو أو السكري، فخذ في الاعتبار تكاليف الأدوية المتوقعة. ولا تنسَ أن تحسب أيضًا الفحوصات الأسنان، ورعاية العين، وأي نفقات متوقعة أخرى ستدفعها من جيبك.

الحصول على مبلغ المساهمة الصحيح أمر حاسم لأن حساب الإنفاق المرن يعمل بمبدأ الاستخدام أو الفقدان: أي شيء يبقى في حسابك في نهاية العام يختفي. ومع ذلك، لدى أصحاب العمل خياران لتخفيف هذا الضرر. بعضهم يسمح للموظفين بنقل ما يصل إلى 500 دولار إلى العام التالي. وآخرون يقدمون فترة سماح مدتها 2.5 شهر بعد نهاية العام لإنفاق الأموال المتبقية. يختار صاحب العمل أحد الخيارين—وليس كلاهما—لذا تحقق من تفاصيل خطتك المحددة.

القواعد الرئيسية والقيود التي يجب معرفتها قبل التسجيل

فهم قواعد حساب الإنفاق المرن يمنع الأخطاء المكلفة. قاعدة الاستخدام أو الفقدان تعني أنه يجب عليك التنبؤ بعناية باحتياجاتك السنوية. إذا بالغت في تقدير مساهماتك، ستفقد الأموال غير المستخدمة. وإذا قللت من تقديرك، ستفوت على نفسك وفورات ضريبية كان بإمكانك المطالبة بها.

وتذكر أيضًا أن قواعد حساب الإنفاق المرن قد تختلف حسب صاحب العمل—بعض الخطط أكثر تقييدًا مما تسمح به مصلحة الضرائب الأمريكية بشكل تقني. لهذا السبب، من الضروري مراجعة وثيقة خطة حساب الإنفاق المرن الخاصة بصاحب العمل قبل التسجيل. ما يبدو قاعدة قياسية في شركة قد لا ينطبق على أخرى.

بالإضافة إلى ذلك، إذا تركت عملك في منتصف العام، عادةً لا يمكنك الاستمرار في المساهمة في حساب الإنفاق المرن الخاص بك مع صاحب عمل جديد إذا كان يستخدم مدير حساب مختلف. توقيت انتقالاتك وفهم قواعد خطتك المحددة يساعدك على تجنب المفاجآت.

اتخاذ قرارك بشأن حساب الإنفاق المرن

لتقرر ما إذا كان ينبغي عليك التسجيل في حساب الإنفاق المرن، ابدأ بجرد نفقات الرعاية الصحية المتوقعة للسنة القادمة. هل تتوقع أن تدفع مقابل الوصفات الطبية المنتظمة؟ هل تحتاج إلى علاج أسنان أو تصحيح نظر؟ هل ستحتاج إلى معدات طبية أو علاجات مستمرة؟

إذا حددت نفقات محتملة بقيمة 500 دولار أو أكثر، فإن حساب الإنفاق المرن قد يوفر لك وفورات ضريبية ذات معنى. وإذا لم تكن متأكدًا مما إذا كنت ستنفق المال الذي ستساهم به، فإن خطر فقدانه قد يفوق الفائدة.

كما ينصح أستاذ التمويل الشخصي في جامعة كبرى، بأن تأخذ الوقت لقراءة خطة حساب الإنفاق المرن الخاصة بشركتك. القواعد مهمة، وفهمها يمنع ندم التسجيل. اطلب المساعدة من قسم الموارد البشرية أو مستشار المزايا إذا كنت بحاجة إلى توضيح قبل التسجيل.

في النهاية، فإن قرار التسجيل في حساب الإنفاق المرن هو قرار شخصي يعتمد على ظروف صحتك، والنفقات المتوقعة، ومستوى راحتك مع قيود الحساب. ولكن بالنسبة لأولئك الذين لديهم نفقات طبية متوقعة، فإنه يظل أحد أبسط الطرق للحصول على قيمة أكبر من إنفاقك على الرعاية الصحية.