لماذا تواجه مدفوعات الضمان الاجتماعي لعام 2026 تحديات ضريبية على الرغم من وعود الإصلاح

العبء الضريبي المتزايد على مزايا الضمان الاجتماعي

يكتشف المزيد من المتقاعدين أكثر من أي وقت مضى مفاجأة غير مرحب بها عند تقديم الضرائب: جزء من مدفوعات الضمان الاجتماعي الخاصة بهم يصبح دخلاً خاضعاً للضريبة. ما بدأ كسياسة تؤثر فقط على أغنى كبار السن في الثمانينيات والتسعينيات قد تطور إلى قضية واسعة النطاق تمس ملايين الأمريكيين الذين يكسبون دخول تقاعد متواضعة. الجاني ليس سياسة جديدة - إنها سياسة قديمة لم يتم تعديلها لتتناسب مع الحقائق الاقتصادية.

عندما تم تقديم ضريبة الضمان الاجتماعي لأول مرة، قام المشرعون بتحديد عتبات الدخل لتفعيل الضريبة. بالنسبة للمقدمين الأفراد، كانت تلك العتبة 25,000 دولار؛ بالنسبة للأزواج المتزوجين الذين يقدمون بشكل مشترك، كانت 32,000 دولار. في ذلك الوقت، بدت هذه الأرقام مرتفعة بشكل مناسب. اليوم، تعمل كخط فقر بدلاً من علامة ثراء. يجد العديد من المتقاعدين أنفسهم يتجاوزون هذه العتبات ببساطة من خلال دمج مدفوعات الضمان الاجتماعي مع دخل إضافي ضئيل من المدخرات أو العمل بدوام جزئي - ليس لأنهم مرتاحون مالياً، ولكن لأن التضخم قد قلل من القوة الشرائية التي تمثلها هذه الأرقام القديمة.

لماذا ستظل مدفوعات الضمان الاجتماعي لعام 2026 تواجه تعرضًا للضرائب

يأتي العام القادم مع طبقة إضافية من التعقيد. ستؤدي تعديلات الضمان الاجتماعي المقررة لعام 2026، بما في ذلك زيادة بنسبة 2.8% في تكلفة المعيشة، إلى دفع المزيد من المتقاعدين عبر عتبة الضرائب. أولئك الذين يحتفلون بزيادة في شيكاتهم الشهرية سيكتشفون أن الزيادة نفسها تخلق التزامًا ضريبيًا إضافيًا - وهو تناقض قاسي لأولئك الذين يكافحون بالكاد لتلبية احتياجاتهم.

السبب في أن هذه العتبات تبقى مجمدة؟ لأنها لم تُربط أبدًا بالتضخم. عندما تم تنفيذ الضريبة قبل عقود، كان يُعتبر الشخص الذي يكسب 25,000 دولار سنويًا غنيًا حقًا. اليوم، barely تغطي تلك الدخل النفقات الأساسية في معظم الأسواق الأمريكية. ومع ذلك، لم يقم الكونغرس أبدًا بتحديث هذه الأرقام لتعكس الظروف الاقتصادية الحديثة.

الوعد غير المحقق لتخفيف الضرائب

كان الرئيس ترامب قد حمل على وعد بإلغاء الضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي تمامًا - وهو تعهد لاقى صدى قويًا لدى المتقاعدين القلقين بشأن تآكل القدرة الشرائية. ومع ذلك، ما ظهر بدلاً من ذلك كان “مشروع القانون الكبير الجميل”، الذي قدم خصمًا مؤقتًا للمتقاعدين حتى عام 2028. هذا الخصم، على الرغم من كونه مفيدًا، لا يعالج الضرائب الأساسية على مدفوعات الضمان الاجتماعي نفسها. إنه حل بديل بدلاً من أن يكون حلاً.

الواقع صارخ: الإصلاح الجوهري لضرائب الضمان الاجتماعي في عام 2026 هو في الأساس خارج الطاولة. الطريق التشريعي للتغيير الهيكلي معقد، ويتضمن آثاراً على الميزانية وخلافات سياسية حول العدالة. في الوقت الحالي، يواجه المتقاعدون نظاماً حيث سيضطر عدد متزايد إلى دفع ضرائب اتحادية على مستحقاتهم المكتسبة - الأموال التي دفعوها بالفعل من خلال عقود من ضرائب الرواتب.

التخطيط لما هو حتمي

أصبح فهم هذه الحقيقة الضريبية أمرًا أساسيًا في التخطيط للتقاعد. لم يعد بإمكان كبار السن افتراض أن مدفوعات الضمان الاجتماعي الخاصة بهم تصل معفاة من الضرائب. بدلاً من ذلك، ينبغي عليهم استشارة مستشاريهم الماليين حول استراتيجيات تقليل التعرض للضرائب، واستكشاف ما إذا كانوا يستطيعون إدارة دخلهم المؤقت للبقاء تحت العتبات، أو وضع ميزانية للالتزامات الإضافية تجاه مصلحة الضرائب.

الحقيقة المؤسفة هي أن أولئك الذين لديهم 23,000 إلى 25,000 دولار من مصادر دخل أخرى أو الذين تأخروا في المطالبة ويتلقون مدفوعات أعلى يجب عليهم الآن حساب فواتير الضرائب غير المتوقعة. إن التخطيط مسبقًا - بدلاً من مواجهة مسؤولية ضريبية مفاجئة في أبريل - يحول هذا التحدي إلى مكون يمكن التحكم فيه من الشؤون المالية للتقاعد.

حتى يتعامل الكونغرس مع مشكلة الربط التي تكمن في صميم هذه القضية، توقع أن يؤثر فرض الضرائب على مدفوعات الضمان الاجتماعي على شريحة متزايدة من سكان المتقاعدين في أمريكا مع مرور كل عام.